Копейка рубль бережет: кому в Башкирии положен налоговый вычет и как его получить

Налоговый вычет может получить любой человек, проживший в РФ больше 183 дней в течение прошлого года (то есть налоговый резидент) и плативший НДФЛ, то есть налог с доходов.

При определенных условиях он имеет право уменьшить облагаемый налогом доход и либо вернуть часть уплаченного НДФЛ, либо изначально платить его в меньшем размере.

Для физлиц существует несколько категорий вычетов: стандартные (на детей и для льготников), социальные (на благотворительность, обучение, лечение, страхование и так далее), инвестиционные (по доходам от операций с ценными бумагами), имущественные (при покупке и продаже имущества, по ипотечным процентам) и профессиональные (для ИП, ГПХ и так далее).

О том, что подпадает под каждую из категорий, можно подробно прочитать на сайте ФНС. Получить вычет можно тремя способами: по итогам года при подаче декларации 3‑НДФЛ, через работодателя и в упрощенном порядке.

Декларацию подать можно через «Госуслуги» (вот по этой ссылке), через личный кабинет на сайте ФНС, в налоговом органе или МФЦ, а также по почте. Форма декларации и прочие детали описаны в этой инструкции. Обратите внимание, что вам может понадобиться еще и электронная подпись.

Многие виды налогового вычета можно получить через работодателя — например, если хотите вернуть часть расходов на лечение, обучение, спортивные занятия, покупку или строительство жилья. Важно, чтобы при этом вы работали по трудовому договору. Вычеты на благотворительность и пожертвования таким образом получить нельзя.

Справка 3-НДФЛ в данном случае не нужна, так как вычет оформят в том же году, когда возникли расходы или право на его получение. Если за год вся сумма не будет использована, вычет перенесут на следующий. Однако понадобятся документы — разные для каждой из категорий (список смотрите по ссылке).

Например, если хотите вернуть деньги за лечение, надо будет предоставить договор с медучреждением, платежные документы и справку об оплате услуг, а чтобы подтвердить расходы на обучение, нужно показать договор с учебным заведением, его лицензию и свидетельство, платежные документы и справку с места учебы.

Для получения вычета через работодателя нужно обратиться в налоговый орган или через сайт ФНС, приложив копии необходимых документов. После рассмотрения вы и работодатель получите уведомления, после этого нужно будет в свободной форме написать заявление на вычет в бухгалтерии. С этого же месяца с зарплаты перестанут удерживать налог.

В упрощенном порядке можно получить вычеты за покупку или строительство жилья, проценты по ипотеке, пенсионные взносы, ДМС, внесение денег на инвестиционный счет и доходы по операциям на нем, а также за расходы на лечение, обучение и спорт с 1 января 2024 года.

Если делали что-то из этого, от вас требуется лишь раздел с вычетами в личном кабинете на сайте ФНС — там автоматически появится предзаполненное заявление, которое нужно подтвердить и отправить на проверку. Для сведений, полученных до 25 февраля, заявление появится не позднее 20 марта, для последующих — в течение 20 дней.

После того как вы отправите заявление, в течение 30 дней оно будет на проверке, но обычно на это требуется около 10 дней. Еще две недели понадобится на саму выплату, указывают в ФНС.

Размер вычета может быть разным в зависимости от его вида. Так, стандартные вычеты для льготников составляют 3 тысячи либо 500 рублей в месяц, при рождении первого ребенка можно претендовать на вычет в 1,4 тысячи, второго — 2,8 тысячи, третьего и каждого последующего — по 6 тысяч.

При сдаче нормативов ГТО и прохождении ежегодной диспансеризации можно получить вычет в 18 тысяч рублей в год, родителям детей с инвалидностью до 18 лет и на период очного обучения до 24 лет полагается вычет в 12 тысяч рублей.

За свою учебу можно вернуть до 19,5 тысячи рублей, за обучение ребенка — до 14,3 тысячи рублей в год. При покупке или строительстве жилья без привлечения кредита можно вернуть до 260 тысяч рублей в год, при покупке его в ипотеку — до 390 тысяч по уплаченным процентам (но этим вычетом можно воспользоваться только раз в жизни).

Больше обо всех доступных вариантах можно почитать на сайте «Госуслуги».